ИЛАДА Денежные ресурсы

система, предназначенная для эффективного управления денежными ресурсами организации: планирования бюджетов, контроля и анализа их исполнения, прогнозирования развития компании. В результате достигаются такие финансовые цели компании как:
оптимизация распределения денежных средств компании и их рациональное использование;
достижение прибыли, достаточной для развития бизнеса;
обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности компании и, как следствие, увеличение ее рыночной стоимости.

Разложим все по полочкам

Известно, что бюджетирование — это составление планов развития компании на определенный промежуток времени. Бюджет отражает финансовую деятельность компании.

В основе системы заложена возможность получать сводный бюджет компании на основании 3-х видов бюджетов:

бюджет движения денежных средств (план денежных потоков)
бюджет доходов и расходов (план текущей деятельности организации)
бюджет инвестиций (план капитальных вложений, реконструкций и модернизаций)

Данные виды бюджетов, в свою очередь подразделяются на зависимые бюджеты. Таким образом, в системе отражается полностью вся структура бюджетов компании.

Живи настоящим и не переплачивай

Работая в реальном времени в системе, директор по экономике и финансам может видеть динамику исполнения бюджета компании по каждому виду, статье или центру финансовой ответственности непосредственно из форм бюджетов,

а также из сформированных в системе отчетов. Факт исполнения бюджета автоматически отражается в системе, благодаря тому, что статьи бюджета, соответствуют бухгалтерскому Плану счетов. Движение денежных средств, проводимое в системе учета («ИЛАДА Учет»), автоматически отражается в системе «ИЛАДА Денежные ресурсы». Такой подход имеет существенные преимущества:

Нет необходимости организовывать параллельное ведение двух систем: бухгалтерской и бюджетной. Это существенно снижает затраты по внедрению и сопровождению системы.
Учитывается то, что планируется. Коды статей бюджета совпадают с номерами бухгалтерских счетов, соответственно планирование ведется в тех же разрезах, что и исполнение планов.
Возможность получать информацию об исполнении бюджетов в реальном времени, используя данные об остатках и оборотах на бухгалтерских счетах.

Статьи бюджета дополнительно классифицируются по видам, категориям (постоянные, переменные; прямые, косвенные) и источникам (себестоимость, прибыль). Это позволяет проводить дополнительный анализ в этих разрезах.

Бюджет: хоть сверху вниз, хоть снизу вверх

Благодаря системе, бюджеты могут формироваться как по видам, так и по центрам финансовой ответственности (ЦФО), т.е. определенным структурным единицами компании (подразделения, службы, отделы и др.). Руководителю это позволяет видеть всю финансовую структуру предприятия, контролировать процесс исполнения бюджетов и влиять на его оптимизацию через руководителей ЦФО.

Бюджетирование может осуществляться как «сверху вниз», т.е. прогнозируемые доходы и расходы распределяются высшим руководством компании по подразделениям (определенным статьям) исходя из существующих показателей и стратегических планов, так и «снизу вверх» — от потребностей ЦФО. Это дает возможность оптимизировать распределение денежных средств, определить приоритетные направления.

Бюджет доходов и расходов в системе выражается не только в денежных, но и в натуральных показателях – в разрезе номенклатуры и аналитических групп номенклатуры (например, для бюджетов закупок, бюджетов продаж).

Бюджет инвестиций увязан с графиком ввода в эксплуатацию объектов капитального строительства и учетом капитальных вложений и основных средств.

Бюджет движения денежных средств связан с платежным календарем и графиками платежей договоров.

Для холдинговых компаний бюджеты составляются отдельно по каждой организации. Причем, каждая организация холдинга, имеет доступ только к своим собственным данным и не видит данные других организаций холдинга или компании в целом. Управляющая компания имеет доступ ко всем бюджетам холдинга. Она же балансирует сводные бюджеты. Каждая из подчиненных компаний имеет свой набор бюджетов в соответствии с общей структурой бюджетов холдинга. В целом по холдингу, бюджет может быть получен автоматически, путем суммирования данных по всем членам холдинга.

Думай о клиенте

Платежный календарь предназначен для четкого планирования денежных потоков, представляет собой график поступлений и расходов денежных средств в предстоящий период. Плановые даты оплаты берутся из договоров и счетов и могут

корректироваться финансистами. Отражение факта оплаты в системе происходит автоматически по мере попадания данных о платежах в информационную систему.Руководитель может видеть итоговые суммы по выбранным данным в различных разрезах: по типу движения, по периоду времени, по бюджету, центру финансовой ответственности, по клиенту, по документам.

Руководитель может видеть итоговые суммы по выбранным данным в различных разрезах: по типу движения, по периоду времени, по бюджету, центру финансовой ответственности, по клиенту, по документам.

Также благодаря системе, он может получать отчеты с данными и итогами о плановых и фактических поступлениях денежных средств за период времени; о выполнении платежей подразделениями организации, плановых и фактических сроках, об отклонениях за определенный период времени.

Ведем учет кредитного портфеля

В системе можно зарегистрировать кредитные договора с банками, график погашения кредитов и процентов по кредитам, определить текущую сумму задолженности как по основному долгу, так и по процентам за пользование

кредитными средствами. Руководитель, обладая полной и достоверной информацией, может проконтролировать все движения по кредитным договорам и соответствие сроков платежей утвержденному графику.